Фінансова стійкість банку та механізми її забезпечення
Loading...
Date
2011-03-28
Authors
Вольська, Світлана Павлівна
Volska, Svitlana
Вольская, Светлана Павловна
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана»
Abstract
Дисертація присвячена питанням оцінювання та механізму забезпечення фінансової стійкості банку. Розкрито сутність поняття фінансової стійкості банку та визначено її основні складові. Досліджено методичні підходи до оцінювання фінансової стійкості банків, виявлено їх переваги та недоліки.
Проведено аналітичне дослідження фінансової стійкості українських банків за такими напрямами: аналіз власного капіталу, залучених коштів, активів, кредитного портфеля, прибутковості. Удосконалено методичний підхід до комплексного оцінювання фінансової стійкості банку, який ґрунтується на побудові нормативно-індексної моделі.
Удосконалено трактування механізму забезпечення фінансової стійкості банку, який визначено на макро- та мікрорівнях. Запропоновано сформувати систему внутрішньобанківських лімітів, що дозволить банку вчасно реагувати на погіршення фінансової стійкості та вжити відповідних заходів.
The dissertation is devoted to the questions of estimation and mechanism of the maintenance of the financial stability of bank. It is opened essence of concept of the financial stability of bank and it is defined its cores component parts. It is investigated the methodical approaches to the estimation of financial stability of banks, it is defined their advantages and disadvantages. It is conducted analytical research of the financial stability of the Ukrainian banks in such directions: the analysis of own capital, raised funds, assets, loan portfolio, profitableness. It is improved the methodical approach to complex estimation of financial stability of bank which is based on construction of standard-index model. It is improved interpretation of the mechanism of maintenance of the financial stability of bank which is defined on macro- and microlevels. It is offered to generate system of intrabanking limits that will allow bank to react in time to deterioration of financial stability and to take necessary measures.
Диссертация посвящена исследованию теоретических и методологических основ оценивания финансовой устойчивости банка и разработке рекомендаций по механизму ее обеспечения. В работе раскрывается сущность понятия финансовой устойчивости банка как интегральной динамической характеристики, которая предполагает устойчивое развитие банка в избранном стратегическом направлении и его способность в короткие сроки вернуться в равновесное (или близкое к нему) финансовое состояние после выхода из него под влиянием неблагоприятных факторов. По результатам теоретического анализа определены внутренние и внешние факторы финансовой устойчивости. Внешние факторы включают: общеэкономические, состояние внутреннего и внешнего рынков, социально-политические. Внутренние факторы финансовой устойчивости банка сведены к трем основным: устойчивость ресурсной базы, качество активов и качество управления рисками. В диссертации исследован методический инструментарий оценки финансовой устойчивости банков, по результатам которого выделены три основные группы аналитических методов: метод коэффициентов, рейтинговые методы, математико-статистические методы. В работе выявлены преимущества и недостатки каждой группы методов, что позволило определить направления их совершенствования через поиск обобщенных показателей финансовой устойчивости банка. Проведенный анализ финансовой устойчивости украинских банков позволил выявить проблемы в их деятельности и разработать ряд рекомендаций по повышению устойчивости ресурсной базы, качества активов и управления рисками. В работе предложена комплексная методика оценки финансовой устойчивости банка на основе нормативно-индексной модели, которая позволяет описывать и количественно оценивать деятельность банка в статике и динамике. Для построения нормативно-индексной модели сформирована система показателей финансовой устойчивости банка, по которым определены нормативные соотношения между темпами их роста, что позволило учесть динамическую составляющую. На основе сложившейся совокупности построено матрицу преференций и динамический норматив. По выбранным соотношениям осуществлено фактическое упорядочение выбранных показателей, отражающее реальную финансовую устойчивость банковского учреждения, которая является следствием принятых и реализованных управленческих решений. В идеале фактическое упорядочение должно соответствовать упорядочению финансовых показателей деятельности банка, отраженном в динамическом нормативе. Предложенная модель дает возможность руководству оценить финансовую устойчивость банка и, в случае необходимости, внести необходимые коррективы в его деятельность. Общие принципы и подходы к построению динамического норматива могут быть применены для оценки любых отдельных направлений деятельности банка. В диссертации определено понятие механизма обеспечения финансовой устойчивости банка как совокупности элементов, методов, рычагов влияния на банковскую деятельность, которые применяются субъектами управления и направляются на достижение стратегических целей на макро- и микроуровнях. В работе обоснована целесообразность выделения механизмов обеспечения финансовой устойчивости на двух уровнях: на государственном уровне (макроуровень) и на уровне отдельного банковского учреждения (микроуровне). Механизм макроуровня включает экономический, правовой, регулятивный и надзорный элементы, микроуровня — управление активами и пассивами, риск-менеджмент, организационное и корпоративное управление. Исследование составляющих механизмов финансовой устойчивости банков макро- и микроуровней позволило определить направления их усовершенствования. Для обеспечения финансовой устойчивости банка на микроуровне с целью приумножения доходов и повышения рыночной стоимости акций банка следует придерживаться основных принципов интегрированного управления активами и пассивами, совершенствовать систему риск-менеджмента, развивать организационную структуру, внедрять принципы корпоративного управления. По результатам проведенного исследования обоснована система внутрибанковских лимитов, формирование которой направлено на обеспечение финансовой устойчивости на уровне отдельного банковского учреждения, что позволит своевременно реагировать на ухудшение финансовой устойчивости банка и принимать соответствующие меры.
The dissertation is devoted to the questions of estimation and mechanism of the maintenance of the financial stability of bank. It is opened essence of concept of the financial stability of bank and it is defined its cores component parts. It is investigated the methodical approaches to the estimation of financial stability of banks, it is defined their advantages and disadvantages. It is conducted analytical research of the financial stability of the Ukrainian banks in such directions: the analysis of own capital, raised funds, assets, loan portfolio, profitableness. It is improved the methodical approach to complex estimation of financial stability of bank which is based on construction of standard-index model. It is improved interpretation of the mechanism of maintenance of the financial stability of bank which is defined on macro- and microlevels. It is offered to generate system of intrabanking limits that will allow bank to react in time to deterioration of financial stability and to take necessary measures.
Диссертация посвящена исследованию теоретических и методологических основ оценивания финансовой устойчивости банка и разработке рекомендаций по механизму ее обеспечения. В работе раскрывается сущность понятия финансовой устойчивости банка как интегральной динамической характеристики, которая предполагает устойчивое развитие банка в избранном стратегическом направлении и его способность в короткие сроки вернуться в равновесное (или близкое к нему) финансовое состояние после выхода из него под влиянием неблагоприятных факторов. По результатам теоретического анализа определены внутренние и внешние факторы финансовой устойчивости. Внешние факторы включают: общеэкономические, состояние внутреннего и внешнего рынков, социально-политические. Внутренние факторы финансовой устойчивости банка сведены к трем основным: устойчивость ресурсной базы, качество активов и качество управления рисками. В диссертации исследован методический инструментарий оценки финансовой устойчивости банков, по результатам которого выделены три основные группы аналитических методов: метод коэффициентов, рейтинговые методы, математико-статистические методы. В работе выявлены преимущества и недостатки каждой группы методов, что позволило определить направления их совершенствования через поиск обобщенных показателей финансовой устойчивости банка. Проведенный анализ финансовой устойчивости украинских банков позволил выявить проблемы в их деятельности и разработать ряд рекомендаций по повышению устойчивости ресурсной базы, качества активов и управления рисками. В работе предложена комплексная методика оценки финансовой устойчивости банка на основе нормативно-индексной модели, которая позволяет описывать и количественно оценивать деятельность банка в статике и динамике. Для построения нормативно-индексной модели сформирована система показателей финансовой устойчивости банка, по которым определены нормативные соотношения между темпами их роста, что позволило учесть динамическую составляющую. На основе сложившейся совокупности построено матрицу преференций и динамический норматив. По выбранным соотношениям осуществлено фактическое упорядочение выбранных показателей, отражающее реальную финансовую устойчивость банковского учреждения, которая является следствием принятых и реализованных управленческих решений. В идеале фактическое упорядочение должно соответствовать упорядочению финансовых показателей деятельности банка, отраженном в динамическом нормативе. Предложенная модель дает возможность руководству оценить финансовую устойчивость банка и, в случае необходимости, внести необходимые коррективы в его деятельность. Общие принципы и подходы к построению динамического норматива могут быть применены для оценки любых отдельных направлений деятельности банка. В диссертации определено понятие механизма обеспечения финансовой устойчивости банка как совокупности элементов, методов, рычагов влияния на банковскую деятельность, которые применяются субъектами управления и направляются на достижение стратегических целей на макро- и микроуровнях. В работе обоснована целесообразность выделения механизмов обеспечения финансовой устойчивости на двух уровнях: на государственном уровне (макроуровень) и на уровне отдельного банковского учреждения (микроуровне). Механизм макроуровня включает экономический, правовой, регулятивный и надзорный элементы, микроуровня — управление активами и пассивами, риск-менеджмент, организационное и корпоративное управление. Исследование составляющих механизмов финансовой устойчивости банков макро- и микроуровней позволило определить направления их усовершенствования. Для обеспечения финансовой устойчивости банка на микроуровне с целью приумножения доходов и повышения рыночной стоимости акций банка следует придерживаться основных принципов интегрированного управления активами и пассивами, совершенствовать систему риск-менеджмента, развивать организационную структуру, внедрять принципы корпоративного управления. По результатам проведенного исследования обоснована система внутрибанковских лимитов, формирование которой направлено на обеспечение финансовой устойчивости на уровне отдельного банковского учреждения, что позволит своевременно реагировать на ухудшение финансовой устойчивости банка и принимать соответствующие меры.
Description
Keywords
фінансова стійкість, власний капітал, залучені кошти, активи, кредитний портфель, нормативно-індексна модель, механізм забезпечення фінансової стійкості банку, financial stability, own capital, raised funds, assets, loan portfolio, standard-index model, mechanism of maintenance of financial stability of bank, финансовая устойчивость, собственный капитал, привлеченные средства, активы, кредитный портфель, нормативно-индексная модель, механизм обеспечения финансовой устойчивости банка
Citation
Вольська С. П. Фінансова стійкість банку та механізми її забезпечення : автореф. дис. ... канд. екон. наук : 08.00.08 / Вольська Світлана Павлівна ; ДВНЗ «Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана». – Київ, 2011. – 17 с.