Чуб, Павло МихайловичChub, PavloОхрименко, Ірина БорисівнаOkhrymenko, Iryna2024-11-272024-11-272024Чуб П. М. Аналіз показників ефективності кредитного портфеля в кредитному менеджменті банку / Чуб Павло Михайлович, Охрименко Ірина Борисівна // Наукові перспективи. – 2024. – № 8. – С. 546–558.2708-7530https://ir.kneu.edu.ua/handle/2010/47151У статті розглянуто підходи до групування показників аналізу кредитного портфеля банку. Запропоновано авторське групування показників, наповнення та розрахунок коефіцієнтів, визначено основні характеристики та особливості застосування. Всередині груп показників виділено найважливіші для аналізу ефективності кредитного портфеля банку в сучасних умовах. Метод аналізу показників (коефіцієнтний метод), що є основним методом управління кредитним портфелем, дає змогу банку всебічно (кількісно та якісно) оцінити роботу з управління власним кредитним портфелем. До складу класифікаційних груп методу аналізу показників включені 4 групи визначених показників. Обов’язкові показники кредитного ризику, що встановлені НБУ та мають заздалегідь визначені критеріальні значення, які застосовуються всіма банками. Агреговані показники якості управління кредитним портфелем, які показують якість управління і рівень ризиковості кредитного портфеля банку. Показники достатності резервів банку для покриття збитків, які показують забезпеченість резервами різних ризикових складових кредитного портфеля; Показники доходності кредитного портфеля, які показують дохідність і рентабельність портфеля у цілому і його окремих складових. У кожній групі запропоновано свій склад показників та відповідні критеріальні значення, які були переглянуті й уточнені враховуючи реальну сучасну практику банків України та поточну економічну ситуацію. За результатом проведеного дослідження зроблено методичні пропозиції щодо можливого використання розробленої системи показників аналізу кредитного портфеля банками на практиці. Підкреслено, що система показників є гнучкою до трансформацій і застосовані показники можуть бути використані на практиці і порівняні з певними критеріальними значеннями, які розробляються кожним банком самостійно. The article considers approaches to grouping indicators of analysis of the bank's loan portfolio. The author's own grouping of indicators, filling and calculation of coefficients are proposed, the main characteristics and features of application are determined. Within the groups of indicators, the most important ones for analysing the efficiency of the bank's loan portfolio in modern conditions are allocated. The method of analysis of indicators (coefficient method), which is the main method of loan portfolio management, allows the bank to comprehensively (quantitatively and qualitatively) assess the work on managing its own loan portfolio. The classification groups of the indicator analysis method include 4 groups of defined indicators. Mandatory credit risk indicators established by the NBU and having predefined criterion values that are applied by all banks. Aggregate indicators of loan portfolio management quality, which show the quality of management and the level of riskiness of the bank's loan portfolio. Indicators of adequacy of the bank's provisions for losses, which show the provisioning of various risk components of the loan portfolio. Loan portfolio profitability indicators, which show the profitability and profitability of the portfolio as a whole and its individual components. Each group has its own set of indicators and corresponding criterion values, which have been revised and refined to reflect the current practice of Ukrainian banks and the current economic situation. Based on the results of the study, methodological proposals are made on the possible use of the developed system of indicators for analysing the loan portfolio by banks in practice. It is emphasised that the system of indicators is flexible to transformations and the applied indicators can be used in practice and compared with certain criterion values developed by each bank independently.ukкомерційний банккредитні операціїкредитний ризиккредитний портфельуправління кредитним портфелемефективність кредитного портфеляcommercial banklending operationscredit riskloan portfolioloan portfolio managementloan portfolio efficiencyArticle336.77ttps://doi.org/10.52058/2708-7530-2024-8(50)-546-558