Бабій, Леся ІванівнаМузика, Дарина АндріївнаMuzyka, Daryna2024-02-122024-02-122023-12-14Музика Д. А. Ризик-орієнтований підхід в діяльності професійних бухгалтерів і аудиторів на прикладі діяльності ТОВ «АФ Саміла» : магістер. дипломна робота : 071, Облік і оподаткування / Музика Дарина Андріївна ; наук. керівник Бабій Л. І. ;КНЕУ ім Вадима Гетьмана, Ф-т. обліку та податкового менеджменту, Каф. податкового менеджменту та фінансового моніторингу . – Київ, 2023. – 131 с.https://ir.kneu.edu.ua/handle/2010/42529Магістерська робота присвячена дослідженню застосування ризик-орієнтованого підходу на підприємстві, оцінці ризиків, використанню міжнародних стандартів задля забезпечення боротьби з легалізацією (відмиванням) коштів, одержаних злочинним шляхом. Окрема увага приділена змісту стандартів ФАТФ, розкриттю форм боротьби з легалізацією (відмиванням) коштів, одержаних злочинним шляхом. Третій розділ магістерської роботи присвячено розробці пропозицій щодо удосконалення організаційно-правового забезпечення боротьби з легалізацією (відмиванням) коштів, одержаних злочинним шляхом, у вітчизняній практиці. В даній роботі викладені дослідження, щодо боротьби з легалізацією (відмиванням) коштів, надано пропозиції щодо удосконалення організаційних аспектів боротьби з легалізацією (відмиванням) коштів, одержаних злочинним шляхом, з урахуванням практичних аспектів діяльності ТОВ АФ «Саміла». The master's thesis is devoted to the study of the application of a risk-oriented approach at an enterprise, risk assessment, and the use of international standards to ensure the fight against money laundering. Special attention is paid to the content of FATF standards, disclosure of forms of combating money laundering. The third section of the master's thesis is devoted to the development of proposals for improving the organisational and legal support for combating money laundering in domestic practice. This work presents research on combating money laundering, proposals for improving the organisational aspects of combating money laundering, taking into account the practical aspects of the activities of «Samila AF» LLC.ukвідмивання коштівризик- орієнтований підхідзапобігання та протидіястандарти ФАТФфінансовий моніторингпідозрілі фінансові операціїоцінка ризиків відмивання коштівmoney launderingrisk-based approach to prevention and counteractionFATF standardsfinancial monitoringsuspicious financial transactionsmoney laundering risk assessmentOther