Ловінська, Людмиоа ГеннадіївнаГончар, Анна ВікторівнаНonchar, Anna2025-06-262025-06-262025-06-09Гончар А. В. Бенефіціарна власність клієнтів в системі протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення АТ «Сенс Банк» : бакалавр. диплом. робота : 071, Облік і оподаткування / Гончар Анна Вікторівна ; наук. керівник Ловінська Л. Г. ; КНЕУ ім. Вадима Гетьмана, Ф-т обліку та податк. менеджменту, Каф. податк. менеджменту та фін. моніторингу. – Київ, 2025. – 98 с.https://ir.kneu.edu.ua/handle/2010/51079У роботі досліджено теоретичні засади та практичні аспекти встановлення бенефіціарної власності клієнтів у системі фінансового моніторингу банків, зокрема на прикладі АТ «Сенс Банк». Розкрито сучасні підходи до ідентифікації та верифікації КБВ відповідно до міжнародних стандартів FATF та українського законодавства. Оцінено політику банку щодо перевірки клієнтів, джерела даних і схеми структури власності. Запропоновано напрями удосконалення механізмів фінансового моніторингу. Результати дослідження мають прикладну цінність і можуть бути використані в діяльності банківських установ, органів фінансового контролю та при розробці нормативних документів з питань протидії відмиванню коштів. The paper explores theoretical foundations and practical aspects of determining clients’ beneficial ownership in the financial monitoring system of banks, particularly based on the case of JSC «Sense Bank». It highlights current approaches to identifying and verifying beneficial owners (UBOs) in line with FATF international standards and Ukrainian legislation. The bank’s policy on client due diligence, data sources, and ownership structure schemes is evaluated. The study proposes ways to improve financial monitoring mechanisms. The results are applicable in banking compliance, financial control bodies, and regulatory development against money laundering.ukбенефіціарна власністькінцевий бенефіціарний власникфінансовий моніторингАТ «Сенс Банк»відмивання коштівідентифікаціяверифікаціяPEPструктура власностіFATFbeneficial ownershipultimate beneficial ownerfinancial monitoringJSC «Sense Bank»money launderingidentificationverificationownership structureOther