Офшорне банківництво у структурній динаміці транскордонного руху фінансового капіталу
Loading...
Date
2020
Authors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ДВНЗ «Київський національний університет імені Вадима Гетьмана»
Abstract
У статті розкрито сутність і ключові конкурентні переваги офшорного банківництва як ключового інституційного механізму транскордонного руху фінансового капіталу у глобальних умовах. Проаналізовано масштаби, географічно-територіальну й інструментальну структуру глобального офшорного банківництва, а також міжрегіональний розподіл транскордонних активів і зобов’язань офшорних банків. Обґрунтовано об’єктивні причини загострення міжнародної конкуренції за глобальні фінансові потоки та формування у сучасних умовах новітніх точок нагромадження офшорного банківського капіталу у країнах азійського мегарегіону.
Доведено, що монополізація офшорного банкінгу призводить до встановлення у глобальних координатах виключного права офшорних банків на розрахункове, депозитне, кредитне і торговельно-фінансове обслуговування нерезидентів; проведення євровалютних, лізингових, страхових і трастових трансакцій; а також здійснення операцій з позабіржовими деривативами.
The article is devoted to complex research of the
economic essence of offshore banking as a key institutional
mechanism for cross-border movement of financial capital in a global
environment. Substantive attention has been devoted to the role of
offshore banks in the formation of institutional conditions for the
accumulation and redistribution of financial capital in the global
economy, the transformation of aggregate savings of economic agents
of different countries into global investment capital. Complex
investigation was undertaken of the processes related to key
competitive advantages of offshore banks, specifically providing
business structures with effective circumvention of corporate taxation
barriers, numerous restrictions on business practices, direct
government control and currency regulation. The scale, geographical
and instrumental structure of global offshore banking, as well as the
interregional distribution of cross-border assets and liabilities of
offshore banks have been analyzed. The objective reasons for the
intensification of international competition in the sphere of global
financial flows and the formation of new points of accumulation of
offshore banking capital in the Asian countries have been
substantiated. It was proved that in the global economic environment
the monopolization of offshore banking leads to the establishment of
the exclusive right of offshore banks to settlement, deposit, credit,
trade and financial services for non-residents; conducting
Eurocurrency, OTC derivatives, leasing, insurance and trust
transactions; investing assets in the national economies with the
highest investment return rate and investment growth. It was grounded
that these processes will not only significantly increase the impact of
offshore banking on the structural dynamics of world economy, but
also modernize traditional schemes of using offshore financial
networks in order to fully meet the needs of economic players in
banking and quasi-banking services.
Description
Keywords
офшорне банківництво, транскордонні активи і зобов’язання банків, офшорні юрисдикції, податкові пільги, монополізація офшорного банкінгу, offshore banking, cross-border assets and liabilities of banks, offshore jurisdictions, tax benefits, monopolization of offshore banking
Citation
Туролєв Г. О. Офшорне банківництво у структурній динаміці транскордонного руху фінансового капіталу / Г. О. Туролєв // Економіка та підприємництво : зб. наук. пр. / М-во освіти і науки України, ДВНЗ «Київ. нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана» ; [редкол.: І. М. Рєпіна (голов. ред.) та ін.]. – Київ : КНЕУ, 2020. – Вип. 45. – С. 168–182.