2026 рік

Permanent URI for this community

https://ir.kneu.edu.ua/handle/2010/54857

Browse

Browsing 2026 рік by Author "Babak, Liudmyla"

Now showing 1 - 1 of 1
  • No Thumbnail Available
    Item
    Кількісне оцінювання фінансової стійкості страхової компанії на основі інтегрального підходу
    (Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана, 2026) Бабак, Людмила Олександрівнна; Babak, Liudmyla; Юнькова, Олена Олександрівна; Yunkova, Olena
    Метою дослідження є розроблення та практична апробація математичної методології побудови інтегрального показника фінансової стійкості страхової компанії, що забезпечує комплексну кількісну оцінку її фінансового стану на основі системи взаємопов’язаних фінансово-економічних показників. Запропонований підхід орієнтований на відображення багатофакторної природи фінансової стійкості страховика шляхом синтезу окремих індикаторів у єдину узагальнену метрику. Методична рамка дослідження передбачає послідовний відбір і класифікацію релевантних показників діяльності страхової компанії, їх попередню обробку (очищення, трансформацію та приведення до порівняльної основи), нормалізацію з метою усунення шкалевої несумірності, визначення вагових коефіцієнтів із використанням об’єктивних (ентропійних) та експертних методів, а також агрегацію нормалізованих і зважених компонент у єдиний інтегральний індекс на основі формалізованого правила інтеграції. Апробація розробленої моделі здійснюється на фінансових даних окремої страхової компанії в динаміці, що дозволяє проаналізувати зміну рівня її фінансової стійкості у часі, виявити періоди підвищеної вразливості та оцінити реакцію показника на управлінські рішення і зовнішні шоки. Отримані результати створюють аналітичне підґрунтя для інтерпретації внутрішніх фінансових процесів та оцінювання ефективності політики підтримання платоспроможності. Наукова новизна роботи полягає у формуванні цілісного підходу до побудови інтегрального показника фінансової стійкості страхової компанії, який поєднує статистичну обґрунтованість і практичну інтерпретованість результатів та орієнтований на аналіз фінансової динаміки конкретного страховика. Запропонований індекс дозволяє перейти від фрагментарного аналізу окремих коефіцієнтів до системної оцінки фінансової стійкості. Практична значущість дослідження полягає у можливості використання розробленого інтегрального показника як інструмента внутрішнього фінансового аналізу, моніторингу стійкості, раннього виявлення ризиків і підтримки управлінських рішень у межах окремої страхової компанії, а також у процесі взаємодії з регуляторними та наглядовими органами. The purpose of this study is to develop and practically test a mathematical methodology for constructing an integral indicator of the financial stability of an insurance company, which provides a comprehensive quantitative assessment of its financial condition based on a system of interrelated financial and economic indicators. The proposed approach is aimed at capturing the multifactor nature of an insurer’s financial stability by synthesizing individual indicators into a single aggregated metric. The methodological framework of the research includes a consistent selection and classification of relevant performance indicators of the insurance company, their preliminary processing (data cleaning, transformation, and harmonization), normalization to eliminate scale inconsistency, determination of weighting coefficients using both objective (entropy-based) and expert methods, and aggregation of the normalized and weighted components into a unified integral index based on a formalized integration rule. The developed model is tested using time-series financial data of a single insurance company, which makes it possible to analyze changes in its financial stability over time, identify periods of increased vulnerability, and assess the response of the integral indicator to managerial decisions and external shocks. The obtained results provide an analytical basis for interpreting internal financial processes and evaluating the effectiveness of policies aimed at maintaining solvency. The scientific novelty of the study lies in the formulation of a coherent approach to constructing an integral indicator of an insurance company’s financial stability that combines statistical rigor with practical interpretability and is focused on analyzing the financial dynamics of an individual insurer. Unlike traditional single-ratio measures, the proposed index reflects the multidimensional nature of financial stability and enables a systematic assessment of emerging risks. The practical significance of the research consists in the possibility of using the proposed integral indicator as a tool for internal financial analysis, stability monitoring, early risk detection, and support of managerial decision-making within an individual insurance company, as well as in interactions with regulatory and supervisory authorities.