Економічні аспекти боротьби з відмиванням грошей
No Thumbnail Available
Date
2023-06-07
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана
Abstract
Робота присвячена аналізу теоретичних основ, економічних наслідків та заходів боротьби з відмиванням грошей. У першому розділі роботи розглядаються теоретичні основи процесу відмивання грошей. Визначається поняття "Money Laundering" та розкривається історія виникнення цього терміну. Досліджуються різні джерела та основні схеми, використовувані для відмивання грошей. Особлива увага приділяється впливу відмивання грошей на світову економіку та стабільність фінансової системи.
Другий розділ роботи присвячений економічним наслідкам відмивання грошей. В ньому розглядаються заходи, які приймаються для запобігання відмиванню грошей, включаючи законодавчу базу. Аналізується ефективність заходів боротьби з відмиванням грошей та їх вплив на економічну сферу. Наводяться приклади успішних випадків боротьби з відмиванням грошей, зокрема в Сполучених Штатах Америки.
The introduction of the recognition and practice of taxation of controlled foreign companies will bring tax legislation closer to European standards and subsequently fully harmonize legislation, which is one of the prerequisites for further integration of Ukraine and the EU and cooperation between Ukraine and EU countries in the economic sphere. The introduction of the recognition and practice of taxation of controlled foreign companies in Ukraine will increase the amount of tax revenues, reduce opportunities for tax evasion or tax optimization for Ukrainian and foreign companies operating in Ukraine. The practical significance of the thesis consists in assessing the compliance of the state of taxation of controlled foreign companies in Ukraine with world practice and standards, as well as in the development of measures and recommendations for improving the taxation of controlled foreign companies in Ukraine.
Description
Keywords
відмивання грошей, електронні платіжні технології, кіберплатежі, фінансові гавані, секретність, технологічна система міжнародного режиму, money laundering, electronic payment technologies, cyber payments, financial havens, privacy, technological system of the international regime
Citation
Мельянцева С. С. Економічні аспекти боротьби з відмиванням грошей : бакалавр. диплом. робота : 051, Економіка / Мельянцева Софія Семенівна ; наук. керівник Козак В. Г. ; КНЕУ ім. Вадима Гетьмана, Ф-т міжнар. економіки і менеджменту, Каф. міжнар. обліку і аудиту. – Київ, 2023. – 46 с.