Модельні фінансові ризики: глобальний та український контекст
Loading...
Date
2020
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова рада України»
Abstract
В статті досліджено формування внутрішніх підходів для оцінки ризиків в загальній стратегії визначення
адекватності капіталу банку. Показано, що в останні роки концепція ризик менеджменту в банках зазнала ключових
змін, викликаних такими глобальними факторами, як зростання торгівлі деривативами та розвитком сучасних підходів
в теорії фінансів, а сучасним трендом ризик-менеджменту є модельний менеджмент банку. Визначено, що сучасний
глобальний стандарт Базель ІІ спонукає банки розробляти і використовувати найкращі методи управління ризиками,
вимагає від них уміння перевіряти ефективність внутрішніх оцінок, забезпечувати суворий процес визначення адекватності свого капіталу для покриття всіх ризиків, яким вони піддаються. Доведено, що недоліки в моделі, як правило,
в повному обсязі розкриваються під час фінансової кризи. Це доводить гіпотезу про те, що стрестестування стало важливим елементом в інструментарії ризик менеджменту. Проведено аналіз становлення підходів до визначення очікуваних кредитних втрат, а також розвитку сфери валідації кредитних моделей; здійснено порівняння вимог по валідації НБУ та рекомендацій по валідації в стандартах капіталу Базель II та визначено принципові відмінності.
The article examines the formation of internal approaches to risk assessment in the overall strategy for determining
the capital adequacy of the bank. It is shown that in recent years the concept of risk management in banks has undergone
key changes caused by such global factors as the growth of derivatives trading and the development of modern approaches
in financial theory and the modern trend of risk management is the model management of the bank. It is determined that the
current global standard Basel II encourages banks to develop and use the best methods of risk management, requires them to
be able to verify the effectiveness of internal assessments, to ensure a rigorous process of determining their capital adequacy to
cover all risks to which they are exposed. It is proved that the shortcomings in the model, as a rule, are fully disclosed during the
financial crisis. This proves the hypothesis that stress testing has become an important element in risk management tools. An
analysis of the formation of approaches to determining the expected credit losses, as well as the development of the validation
of credit models; a comparison of NBU validation requirements and validation recommendations in Basel II capital standards
was made and fundamental differences were identified.
В статье исследовано формирование внутренних подходов к оценке рисков в общей стратегии определения адекватности капитала банка. Показано, что в последние годы концепция риск-менеджмента в банках претерпела ключевые изменения, которые были вызваны такими глобальными факторами, как рост торговли деривативами и
развитием современных подходов в теории финансов, а современным трендом риск-менеджмента является модельный
менеджмент банка. Определено, что современный глобальный стандарт Базель II побуждает банки разрабатывать и
использовать лучшие методы управления рисками, требует от них умения проверять эффективность внутренних оценок, обеспечивать строгий процесс определения адекватности своего капитала для покрытия всех рисков, которым они
подвергаются. Доказано, что недостатки в модели, как правило, в полном объеме раскрываются во время финансового
кризиса. Это доказывает гипотезу о том, что стрестестирование есть важным элементом в инструментарии риск менеджмента. Проведен анализ становления подходов к определению ожидаемых кредитных потерь, а также развития
сферы валидации кредитных моделей; а также сравнение требований по валидации НБУ и рекомендаций валидации в
стандартах капитала Базель II и определены принципиальные различия.
Description
Keywords
кредитний ризик, моделі оцінки ризиків, Базельський комітет, наглядові органи країн, оцінка параметрів кредитного ризику, валідація, credit risk, risk assessment models, Basel Committee, supervisory authorities of countries, assessment of credit risk parameters, validation, кредитный риск, модели оценки рисков, Базельский комитет, надзорные органы стран, оценка параметров кредитного риска, валидация
Citation
Павлюк Є. Д. Модельні фінансові ризики: глобальний та український контекст / Павлюк Євген Дмитрович, Павлюк Олена Олександрівна // Міжнародний науковий журнал «Інтернаука» : зб. наук. пр. / [редкол.: Д. І. Коваленко (голов. ред.) та ін.]. – Київ, 2020. – № 8, т. 2. – С. 30–36.