Методологічні засади формування внутрішньої стратегії достатності капіталу банку
Date
2019
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Причорноморський науково-дослідний інститут економіки та інновацій
Abstract
Фінансові кризи останніх років виявили потребу в удосконаленні практик управління ризиками, які застосовуються у фінансових закладах у всьому світі, а також у більш високому рівні достатності капіталу. Методологічні засади підходу до формування технологій ризик-орієнтовного банківського аналізу являють собою концепцію з трьох основних компонент (мінімальні вимоги до капіталу, процедура нагляду, ринкова дисципліна) та сприяють розповсюдженню більш надійної практики управління ризиками в банках.
Для банків, які використовуватимуть внутрішні моделі для оцінки необхідного розміру резервного капіталу, необхідною умовою можливості їх використання є докладне розкриття інформації щодо сутності методики, включаючи статистичну інформацію. У статті проведено аналіз методики формування внутрішньої стратегії управління достатністю капіталу банку (ICAAP). Метою управління ризиками в банках України є забезпечення структури банку, яка визначає відповідальність у рамках процесу ICAAP та організаційну структуру управління ризиками та адекватності капіталу.
The financial crises of recent years have identified the need to improve the risk management practices used in financial institutions worldwide, as well as a higher level of capital adequacy. It became necessary to introduce management information systems, risk models and more stringent procedures that would allow identifying and integrating risks and risk industries across all banking activities. The methodological principles of the approach to the formation of riskoriented banking analysis technologies are a concept of three main components (minimum capital requirements, supervision procedure, market discipline)
and promote the spread of more sound risk management practices in banks. the calculation of the need for capital to cover it can be carried out using one of
three approaches: a basic indicative based on external ratings; a standardized one based on the determination of capital for each of the bank's business lines
using capital ratios; advanced, for which the amount of required capital is calculated on the basis of internal risk measurement systems developed by banks.
For banks that will use internal models to estimate the required amount of reserve capital, a prerequisite for their use is a detailed disclosure of the nature of the
methodology, including statistical information. Quantitative analysis of bank credit risk is carried out using the method of financial ratios, statistical and expert
methods. The article analyzes the methodology of forming the internal capital adequacy management strategy (ICAAP). The processes and systems, collectively referred to as the Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP), provide the bank with adequate capital resources in accordance with all major risk types and define the responsibilities for ensuring compliance with the risk capital strategy. The purpose of risk management in Ukrainian banks is to provide a structure that defines responsibility within the ICAAP process and defines the organizational structure of risk management and capital adequacy. ICAAP should not be seen as an isolated process; it should be part of the bank's strategic and operational management as a component of corporate governance.
Финансовые кризисы последних лет выявили потребность в совершенствовании практики управления рисками, которые применяются в финансовых учреждениях по всему миру, а также в более высоком уровне достаточности капитала. Методологические основы подхода к формированию технологий риск-ориентированного банковского анализа представляют собой концепцию из трех основных компонент (минимальные требования к капиталу, процедура надзора, рыночная дисциплина) и способствуют распространению более надежной практики управления рисками в банках. Для банков, которые будут использовать внутренние модели для оценки необходимого размера резервного капитала, необходимым условием возможности их использования является подробное раскрытие информации о сущности методики, включая статистическую информацию. В статье проведен анализ методики формирования внутренней стратегии управления достаточностью капитала банка (ICAAP). Целью управления рисками в банках Украины является обеспечение структуры банка, которая определяет ответственность в рамках процесса ICAAP и организационную структуру управления рисками и адекватности капиталу.
Description
Keywords
Базельський комітет банківського регулювання та нагляду, банківські ризики, методики аналізу банківських ризиків, внутрішня стратегія управління достатністю капіталу банку (ICAAP), BASEL Committee on Banking Regulation and Supervision, banking risks, Banking Risk Analysis Techniques, Internal Bank Capital Adequacy Management Strategy (ICAAP)
Citation
Павлюк О. О. Методологічні засади формування внутрішньої стратегії достатності капіталу банку / Павлюк О. О., Павлюк Є. Д. // Причорноморські економічні студії : наук. журн. / Причорномор. НДІ економіки та інновацій ; [редкол.: К. С. Шапошников (голов. ред.) та ін.]. – Одеса, 2019. – Вип. 47, ч. 2. – С. 167–172.