Оцінка фінансової стійкості фонду гарантування вкладів в Україні
No Thumbnail Available
Date
2025
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Мукачівський державний університет
Abstract
Стаття присвячена оцінці фінансової стійкості ФГВФО як ключового елементу стабільності банківського сектору України та захисту заощаджень населення. Актуальність зумовлена зростанням контингентних зобов’язань Фонду в умовах війни, макрофінансової нестабільності, концентрації депозитів у системно важливих банках та обмеженої ліквідності активів неплатоспроможних банків. Фінансова стійкість Фонду визначена як динамічна інституційна характеристика, що відображає його здатність забезпечувати своєчасне виконання гарантійних зобов'язань за базових та кризових макроекономічних сценаріїв. Аналіз динаміки депозитної бази у 2022–2025 рр. виявив зростання потенційних зобов'язань Фонду, концентраційні ризики та проблеми ліквідності. Доведено зниження ресурсної бази через неефективне управління активами банкрутів, що нарощує фіскальні ризики. Запропоновано: впровадження багатосценарного аналізу стійкості, посилення ризик-орієнтованих внесків банків, застосування стратегій P&A та механізму перехідного банку відповідно до принципу найменших витрат.
The article provides a comprehensive assessment of the financial stability of the Deposit Guarantee Fund of Ukraine (DGF) as a key institutional component of banking sector stability and depositor protection. The relevance of the study is driven by the increasing systemic risks faced by the Ukrainian financial system under conditions of full-scale war, prolonged macro-financial instability, growing concentration of deposits in systemically important banks, and limited market liquidity of assets from failed banks. The study substantiates that the financial stability of a deposit guarantee system should not be interpreted solely as a static balance between assets and liabilities. Instead, it should be understood as a dynamic institutional capability to meet guarantee obligations under various macroeconomic and financial scenarios, including crisis and systemic shocks. Particular attention is paid to international methodological approaches to assessing the resilience of deposit insurance systems, especially balance-sheet analysis and stress testing as recommended by the International Association of Deposit Insurers. The institutional role of the DGF within Ukraine’s financial safety architecture is analyzed, highlighting its function as a countercyclical stabilizer that transforms potential banking shocks into manageable financial obligations. Empirical analysis of deposit base dynamics for 2022–2025 reveals a 58,3% increase in guaranteed deposits, reaching UAH 1534,8 billion, with large deposits exceeding UAH 600000 growing by 177,1%. This trend significantly increases concentration risks and potential contingent liabilities of the Fund. The article also demonstrates that the financial stability of the DGF is closely linked to the effectiveness of asset management of failed banks. High discounts in asset sales and delays in liquidation processes reduce recovery values and increase pressure on the Fund’s liquidity. The findings confirm that the financial stability of the DGF is an integrated category combining depositor protection, banking system stability, and fiscal security. The study emphasizes the need for a formalized multi-scenario assessment framework to enhance the resilience of the deposit guarantee system in Ukraine under conditions of elevated systemic risk.
Description
Keywords
фінансова стійкість, система страхування вкладів, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, банківська система, депозитна база, концентрація депозитів, ліквідність, неплатоспроможність, воєнні ризики, фінансова стабільність, управління активами, deposit guarantee system, Deposit Guarantee Fund of Ukraine, financial stability, depositor protection, banking sector stability, systemic risk, contingent liabilities, concentration risk, liquidity risk, stress testing, asset recovery, failed banks, financial safety net
Citation
Краснова І. В. Оцінка фінансової стійкості фонду гарантування вкладів в Україні [Електронний ресурс] / Краснова Ірина Вікторівна, Карпенко Діана Сергіївна, Тараненко Лідія Юріївна // Економіка та суспільство : електр. наук. фах. вид. / М-во освіти і науки України, Мукачів. держ. ун-т ; [редкол.: О. П. Головко (голов. ред.) та ін.]. – Електрон. текст. дані. – Мукачево, 2025. – Вип. 82. – Режим доступу: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/7241/7199. – Назва з титул. екрану.