Статистичний аналіз фінансової діяльності комерційних банків

Галіцин, Володимир Костянтинович; Halitsyn, Volodymyr; Галицын, Владимир Константинович; Галіцина, Ольга Володимирівна; Halitsyna, Olha; Галицына, Ольга Владимировна; Луняк, Ірина Вікторівна; Luniak, Iryna; Луняк, Ирина Викторовна

Статистичний аналіз фінансової діяльності комерційних банків

Files

GGL_23.pdf (507.49 KB)

Date

2023

Authors

Галіцин, Володимир Костянтинович

Halitsyn, Volodymyr

Галицын, Владимир Константинович

Галіцина, Ольга Володимирівна

Halitsyna, Olha

Галицына, Ольга Владимировна

Луняк, Ірина Вікторівна

Luniak, Iryna

Луняк, Ирина Викторовна

Publisher

Громадська наукова організація «Всеукраїнська Асамблея докторів наук із державного управління»

Abstract

Банківська система України функціонує в умовах фінансової нестабільності, надлишкової ліквідності, подолання наслідків фінансової кризи, втрат, спричинених повномасштабним вторгненням на територію України. В таких обставинах найбільшу увагу керівництво банків повинно приділяти своєчасному та повному оцінюванню діяльності банків, що дозволить виявити та усунути негативні явища в їх роботі. Актуальність статті зумовлена значними обсягами втрат банків внаслідок неефективного управління ризиками, посиленням конкуренції, розвитком фондового ринку, проблемою наявності в портфелі багатьох банків істотної частки низьколіквідних цінних паперів та проблемних кредитів. Усі ці обставини вимагають удосконалення методів статистичного аналізу (виявлення, оцінки, прогнозу ризиків операцій, аналітичного коригування позиції та рівня лімітів) фінансових ризиків банку. В статті визначено поняття банківського ризику; розглянуто класифікацію банківських ризиків та теоретичні основи управління ними; визначено поняття рейтингу банків та розглянуто можливості використання рейтингу для порівняння фінансової діяльності банків. Показано, що ризик є невід'ємним елементом банківської діяльності. Він відіграє визначальну роль у формуванні фінансових результатів діяльності банків, якості активів та пасивів банків, і, таким чином, має використовуватися при порівняльному аналізі їхнього фінансового стану, становища на ринку банківських послуг. Виявлено, що банківські ризики поділяються на три категорії: фінансові, функціональні та інші (зовнішні стосовно банку) ризики. Аналіз світової практики показав, що порівняльна оцінка фінансового стану банків та одночасно формування їх репутації як стійких та стабільних здійснюється на базі рейтингів. Рейтинг банків - спосіб оцінки діяльності комерційного банку в порівнянні з іншими. При цьому критерієм порівняння на практиці є як кількісні, і якісні показники. Перешкодою для рейтингування на даний час у першу чергу є виклики, поставлені повномасштабним вторгненням, що у свою чергу знижує суверенний рейтинг України, всіх суб’єктів господарювання та фінансових інститутів. The banking system of Ukraine functions in conditions of financial instability, excess liquidity, overcoming the consequences of the financial crisis, losses caused by a full-scale invasion of the territory of Ukraine. In such circumstances, bank management should pay the most attention to timely and complete assessment of banks' activities, which will allow identifying and eliminating negative phenomena in their work. The relevance of the article is determined by the significant amount of bank losses due to inefficient risk management, increased competition, the development of the stock market, the problem of the presence of a significant share of illiquid securities and problem loans in the portfolio of many banks. All these circumstances require improvement of methods of statistical analysis (detection, assessment, forecast of transaction risks, analytical adjustment of the position and level of limits) of the bank's financial risks. The article defines the concept of banking risk; the classification of banking risks and the theoretical foundations of their management are considered; the concept of bank rating is defined and the possibilities of using the rating to compare the financial activity of banks are considered. It is shown that risk is an integral element of banking activity. It plays a decisive role in shaping the financial results of banks' activities, the quality of assets and liabilities of banks, and thus should be used in the comparative analysis of their financial condition, the position on the market of banking services. It was found that banking risks are divided into three categories: financial, functional and other (external to the bank) risks. The analysis of world practice showed that the comparative assessment of the financial condition of banks and at the same time the formation of their reputation as stable and stable is carried out on the basis of ratings. The rating of banks is a way of evaluating the activity of a commercial bank in comparison with others. At the same time, the criterion of comparison in practice is both quantitative and qualitative indicators. The obstacle to the rating at the moment is primarily the challenges posed by the full-scale invasion, which in turn lowers the sovereign rating of Ukraine, all business entities and financial institutions.

Keywords

рейтинг, ефективність, банківський сектор, рейтингове агентство, економіка, банківська організація, статистичні методи, аналіз, коефіцієнт, rating, efficiency, banking sector, rating agency, economy, banking organization, statistical methods, analysis, coefficient

Citation

Галіцин В. К. Статистичний аналіз фінансової діяльності комерційних банків / Галіцин Володимир Костянтинович, Галіцина Ольга Володимирівна, Луняк Ірина Вікторівна // Наукові перспективи. – 2023. – № 7. – С. 312–325.