The comparative analysis of methods for assessing the impact of operational risk on banks' capital
No Thumbnail Available
Date
2024
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ТОВ «ФІНТЕХАЛЬЯНС»
Abstract
The aim of the study is to compare international and national approaches to measuring the impact of operational risk on bank capital, to identify the advantages and the level of complexity of each approach, and to reveal the level of strain on banks' regulatory capital. The study found a significant impact of operational risk on the sufficiency of banks' capital, highlighting the need to form substantial capital reserves to absorb potential losses. A detailed comparative analysis of banks, including PrivatBank, Oschadbank, and Ukreximbank, indicated a significant influence of the size of banking assets on the amount of capital under operational risk. The study revealed differences in measuring the impact of operational risk on the regulatory capital of a bank depending on the use of international (BIA, TSA) or national approaches to assessing potential losses. The results of the study show a substantial difference in the assessment of reserves under operational risk using international and national approaches. This difference indicates the need for a more harmonized approach to the assessment and management of operational risk in the banking sector. The national approach to assessing reserves under operational risk creates more strain on banks' capital compared to international approaches. It was determined that the most significant difference in assessing the minimum capital for covering operational risk is observed between the international approach BIA and the national approach. It was established that the banks' priority task is to minimize reserves under operational risk in order to reduce the strain on bank capital, which can only be achieved by building and maintaining an effective operational risk management system by the banks.
Метою дослідження є порівняння міжнародних та національних підходів до вимірювання впливу операційного ризику на капітал банку, визначення переваг і рівня складності кожного підходу, виявлення рівня навантаження на регулятивний капітал банків. Дослідження виявило значний вплив операційного ризику на достатність капіталу банків, підкресливши необхідність формування значних резервів капіталу для абсорбції ймовірних збитків. Детальний порівняльний аналіз банків, зокрема Приватбанку, Ощадбанку та Укрексімбанку, вказав на суттєвий вплив величини банківських активів на обсяг капіталу під операційний ризик. Дослідження виявило відмінності при вимірюванні впливу операційного ризику на регулятивний капітал банку залежно від використання міжнародних (BIA, TSA) чи національних підходів до оцінки ймовірних утрат. Отримані результати дослідження свідчать про суттєву різницю в оцінці резервів під операційний ризик за міжнародним та національним підходами. Ця різниця вказує на необхідність більш гармонізованого підходу до оцінки та управління операційним ризиком у банківському секторі. Національний підхід до оцінки резервів під операційний ризик формує більше навантаження на капітал банків порівняно з міжнародними підходами. Визначено, що найсуттєвіша різниця в оцінках мінімального капіталу на покриття операційного ризику спостерігається за міжнародним підходом BIA та національним підходом. Установлено, що пріоритетним завданням банків є мінімізація резервів за операційним ризиком із метою зниження навантаження на капітал банку, якої можливо досягти лише за побудови та підтримання банками системи ефективного операційного ризик-менеджменту.
Description
Keywords
banks, risk, operational risk, capital, regulatory capital, risk management, risk assessment, capital adequacy, international standards, regulation, provisions, losses, stability, financial stability, банки, ризик, операційний ризик, капітал, регулятивний капітал, ризик-менеджмент, оцінка ризиків, достатність капіталу, міжнародні стандарти, регулювання, резерви, збитки, стабільність, фінансова стійкість
Citation
The comparative analysis of methods for assessing the impact of operational risk on banks' capital / Vladyslav Lavreniuk, Liudmyla Prymostka, Natalia Sokolovska, Andrey Prymostka // Соціально-економічні відносини в цифровому суспільстві : зб. наук. пр. / [редкол. : А. Кузнєцова (голов. ред.)та ін.]. – Київ : ТОВ «ФІНТЕХАЛЬЯНС», 2024. – С. 46–58.