Використання показнику левериджу у банківському пруденційному нагляді
Date
2016
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ДВНЗ «Київський національний університет імені Вадима Гетьмана»
Abstract
Ключовим завданням статті є дослідження концепції левериджу банківських установ, еволюції підходів до розуміння та оцінки левериджу та вивчення перспектив його використання в банківському нагляді України з метою протидії фінансовим кризам та зміцненню фінансової стійкості вітчизняної банківської системи. Автором виокремлено різні підходи до вимірювання показнику левериджу у світі, проаналізовано переваги його використання. На основі проведеного аналізу зроблено висновок про доцільність застосування показнику левериджу як обов’язкового економічного нормативу, та встановлення диференційованих мінімальних вимог до різних груп банківських установ, наприклад за ступенем фінансової стійкості, розміру активів тощо, а також інтервальних рекомендованих значень для різних стадій фінансового циклу. Це допоможе, посилити фінансову стійкість та стабільність національного банківського сектору у цілому та окремих банків зокрема, підтримає розвиток реального сектору та відновлення його кредитування, а також посилить систему банківського нагляду в Україні.
The article key tasks are to study a concept of leverage in banking sector, evolution of approaches to leverage understanding and measuring, and analysis of its applicability in prudential surveillance for financial crises prevention and strengthening Ukrainian banking sector financial soundness. The author identifies approaches to leverage measuring, and analyzes their advantages. On the basis of analysis, the research concludes about the reasonability of leverage ratio usage as compulsory ratio, and applying of differentiated minimum ratios for different bank groups, for example in terms of financial soundness and assets, as well as interval reference values for various stages of financial cycle. This will strengthen financial soundness and sustainability of national banking sector as a whole and individual banks, contribute to the real economy development, and reinforce banking surveillance in Ukraine.
Ключевым заданием статьи является исследование концепции левериджа банковских институтов, эволюции подходов к пониманию и оценке левериджа и изучение перспектив его использования в пруденциальном надзоре Украины с целью противодействия финансовым кризисам и укреплению финансовой стойкости отечественной банковской системы. Автором выделены различные подходы к измерению левериджа в мире, проанализированы преимущества его использования в пруденциальном надзоре. На основе проведенного анализа сделан вывод о целесообразности применения показателя финансового левериджа в качестве обязательного экономического норматива и установления дифференцированных минимальных требований к его уровню для разных групп банков, например, по степени финансовой стойкости, размеру активов, а также интервальных рекомендованных значений для различных стадий финансового цикла. Это поможет усилить финансовую стойкость и стабильность национального банковского сектор в целом и отдельных банков в частности, поддержит развитие реального сектора экономики, а также усилит систему банковского надзора.
The article key tasks are to study a concept of leverage in banking sector, evolution of approaches to leverage understanding and measuring, and analysis of its applicability in prudential surveillance for financial crises prevention and strengthening Ukrainian banking sector financial soundness. The author identifies approaches to leverage measuring, and analyzes their advantages. On the basis of analysis, the research concludes about the reasonability of leverage ratio usage as compulsory ratio, and applying of differentiated minimum ratios for different bank groups, for example in terms of financial soundness and assets, as well as interval reference values for various stages of financial cycle. This will strengthen financial soundness and sustainability of national banking sector as a whole and individual banks, contribute to the real economy development, and reinforce banking surveillance in Ukraine.
Ключевым заданием статьи является исследование концепции левериджа банковских институтов, эволюции подходов к пониманию и оценке левериджа и изучение перспектив его использования в пруденциальном надзоре Украины с целью противодействия финансовым кризисам и укреплению финансовой стойкости отечественной банковской системы. Автором выделены различные подходы к измерению левериджа в мире, проанализированы преимущества его использования в пруденциальном надзоре. На основе проведенного анализа сделан вывод о целесообразности применения показателя финансового левериджа в качестве обязательного экономического норматива и установления дифференцированных минимальных требований к его уровню для разных групп банков, например, по степени финансовой стойкости, размеру активов, а также интервальных рекомендованных значений для различных стадий финансового цикла. Это поможет усилить финансовую стойкость и стабильность национального банковского сектор в целом и отдельных банков в частности, поддержит развитие реального сектора экономики, а также усилит систему банковского надзора.
Description
Keywords
банківська установа, леверидж, фінансове посередництво, інструменти пруденційного нагляду, методи оцінки, достатність капіталу, banking institution, leverage, financial intermediation, prudential surveillance tools, assessment methods, capital adequacy, банковское учреждение, леверидж, финансовое посредничество, инструменты пруденциального надзора, методы оценки, достаточность капитала
Citation
Куць Н. В. Використання показнику левериджу у банківському пруденційному нагляді / Н. В. Куць // Фінанси, облік і аудит : зб. наук. пр. / М-во освіти і науки України, ДВНЗ «Київ. нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана» ; редкол.: В. М. Федосов (голов. ред.) [та ін.]. – Київ : КНЕУ, 2016. – Вип. 2. – С. 79–92.