Застава в системі менеджменту кредитного ризику банку
Date
2011
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана»
Abstract
Досліджено економічний зміст і функції застави на макро- та мікроекономічному рівнях кредитних відносин, визначено роль застави у системі менеджменту кредитного ризику банку, обґрунтовано значення оцінки вартості застави в процесі управління кредитним ризиком банку. Проведено аналіз причин низької ефективності механізму банківської застави в умовах фінансово-економічної кризи. З’ясовано, що предмету застави властиві ризики застави. Доведено, що для підвищення ролі застави в управлінні кредитним ризиком банку доцільне впровадження системи управління ризиком застави. Запропоновано організаційно-методологічні засади щодо її формування.
The economic content and functions of the collateral at macro and micro levels of credit relations are explored, the role of collateral in credit risk management system of the bank is determined and the value of the collateral valuation in the management of the credit risk of the bank is informed. The analysis of the causes of low effectiveness of the bank collateral under financial and economic crisis conditions is made. It is established that risks of the collateral inherent in the collateral pledge. Proved that, for increasing of the role of collateral in credit risk management of the bank, the implementation of risk mortgages is appropriate. The organizational and methodological principles of the formation of collateral are proposed.
Исследовано экономическое содержание и функции залога на макро- и микроэкономическом уровнях кредитных отношений. Обоснован стоимостный и финансовый подходы к формулированию сущности залога: согласно стоимостному подходу, инструмент (средство) обеспечения обязательства, имеющего форму материального или финансового актива, может быть объектом купли-продажи на рынке, и стоимости, достаточной для покрытия расходов кредитора, связанных с невозвратом ссуды, преимущественно перед другими кредиторами; согласно финансовому подходу, материальный или финансовый ресурс имеет стоимость, которая обладает ликвидностью и может служить мощным финансовым источником возврата займа. На основании данных подходов теоретически обоснована экономическая роль залога, который в рамках кредитных отношений на макроэкономическом уровне выполняет две основные функции: 1) функция стерилизация денежной массы, которая заключается в том, что при реализации залога проблемного кредита изымается излишняя (инфляционная) денежная масса из обращения и 2) функция сохранения ссудного капитала, смысл которой заключается в том, что при реализации залога и компенсировании затрат, связанных с проблемным кредитом, кредитор «сохраняет» ссудный капитал. На микроэкономическом уровне кредитных отношений обосновано функции залога в кредитном процессе, а именно: 1) резервная функция залога, которую она выполняет в качестве вторичного источника возврата кредита; 2) стимулирующая функция залога, определяющего ее роль в качестве стимула для заемщика до возвращения задолженности; 3) информационная функция залога, указывающая на его значение в качестве источника информации о состоянии бизнеса заемщика; 4) ограничивающая функция залога, определяющего ее в качестве фактора, который ограничивает наращивание необеспеченной кредиторской задолженности. Обоснование данных функций будет способствовать лучшему пониманию макро- и микроэкономического качества залога в процессе организации кредитных отношений. Определена роль залога в системе менеджмента кредитного риска банка как инструмента снижения кредитного риска. Обосновано, что объективная и профессиональная оценки стоимости залога имеют важное значение в процессе управления кредитным риском банка. Проведен анализ причин низкой эффективности механизма банковского залога в условиях финансово-экономического кризиса. Доказано, что для повышения роли залога в управлении кредитным риском банка целесообразно внедрение системы управления риском залога. Понятие системы управления риском залога предлагается рассматривать как совокупность организационно-правовых мер, методов, инструментов и процедур управления риском залога. На основании комплексного подхода доказано, что управление риском залога является системой, которая, в свою очередь, является элементом общего механизма управления кредитным риском банка. Согласно этому данную систему предложено рассматривать как два уровня: 1) управление риском залога в рамках отдельной кредитной сделки (предусматривающей идентификацию и оценку риска, определение рейтинга залога, методы снижения риска) и 2) управление риском залогового портфеля банка в целом (что означает формирование и реализацию залоговой политики банка, диверсификацию предметов залога, установление лимитов концентрации риска отдельных объектов залога). Рекомендованы организационно-методологические основы по формированию системы управления риском залога. Предложен инструментарий управления кредитным риском и риском залога, а именно: порядок определения залоговой стоимости, предусматривающий учет рейтинга залога, отражающий степень вероятности удовлетворения банком требований по кредиту за счет реализации залогового имущества и характеризующий рискованность залога. В качестве методологической основы для такого определения предлагается функциональная модель залоговой стоимости, базой которой избирается рыночная стоимость имущества на момент оценки с последующим прогнозированием ее возможных изменений в течение срока действия кредитного договора и последующего периода взыскания задолженности, а также оценки воздействия на нее других нерыночных условий реализации. Предложена процедура определения уровня риска кредитных операций банка и формирования резерва под кредитный риск, сущность которой заключается в том, чтобы при оценке чистого кредитного риска учитывать залоговую стоимость путем уменьшения суммы валового кредитного риска на залоговую стоимость обеспечения вместо рыночной стоимости залога, согласно действующей процедуре и методике НБУ. Преимуществом обоснованной процедуры является возможность с высшей вероятностью оценить кредитный риск с учетом того, что порядок исчисления залоговой стоимости учитывает рейтинг залогового обеспечения и условия кредитного соглашения, а именно: срок, вероятность изменения рыночной стоимости залога, график погашения кредита, вероятные расходы, связанные с хранением и реализацией залога в условиях дефолта.
The economic content and functions of the collateral at macro and micro levels of credit relations are explored, the role of collateral in credit risk management system of the bank is determined and the value of the collateral valuation in the management of the credit risk of the bank is informed. The analysis of the causes of low effectiveness of the bank collateral under financial and economic crisis conditions is made. It is established that risks of the collateral inherent in the collateral pledge. Proved that, for increasing of the role of collateral in credit risk management of the bank, the implementation of risk mortgages is appropriate. The organizational and methodological principles of the formation of collateral are proposed.
Исследовано экономическое содержание и функции залога на макро- и микроэкономическом уровнях кредитных отношений. Обоснован стоимостный и финансовый подходы к формулированию сущности залога: согласно стоимостному подходу, инструмент (средство) обеспечения обязательства, имеющего форму материального или финансового актива, может быть объектом купли-продажи на рынке, и стоимости, достаточной для покрытия расходов кредитора, связанных с невозвратом ссуды, преимущественно перед другими кредиторами; согласно финансовому подходу, материальный или финансовый ресурс имеет стоимость, которая обладает ликвидностью и может служить мощным финансовым источником возврата займа. На основании данных подходов теоретически обоснована экономическая роль залога, который в рамках кредитных отношений на макроэкономическом уровне выполняет две основные функции: 1) функция стерилизация денежной массы, которая заключается в том, что при реализации залога проблемного кредита изымается излишняя (инфляционная) денежная масса из обращения и 2) функция сохранения ссудного капитала, смысл которой заключается в том, что при реализации залога и компенсировании затрат, связанных с проблемным кредитом, кредитор «сохраняет» ссудный капитал. На микроэкономическом уровне кредитных отношений обосновано функции залога в кредитном процессе, а именно: 1) резервная функция залога, которую она выполняет в качестве вторичного источника возврата кредита; 2) стимулирующая функция залога, определяющего ее роль в качестве стимула для заемщика до возвращения задолженности; 3) информационная функция залога, указывающая на его значение в качестве источника информации о состоянии бизнеса заемщика; 4) ограничивающая функция залога, определяющего ее в качестве фактора, который ограничивает наращивание необеспеченной кредиторской задолженности. Обоснование данных функций будет способствовать лучшему пониманию макро- и микроэкономического качества залога в процессе организации кредитных отношений. Определена роль залога в системе менеджмента кредитного риска банка как инструмента снижения кредитного риска. Обосновано, что объективная и профессиональная оценки стоимости залога имеют важное значение в процессе управления кредитным риском банка. Проведен анализ причин низкой эффективности механизма банковского залога в условиях финансово-экономического кризиса. Доказано, что для повышения роли залога в управлении кредитным риском банка целесообразно внедрение системы управления риском залога. Понятие системы управления риском залога предлагается рассматривать как совокупность организационно-правовых мер, методов, инструментов и процедур управления риском залога. На основании комплексного подхода доказано, что управление риском залога является системой, которая, в свою очередь, является элементом общего механизма управления кредитным риском банка. Согласно этому данную систему предложено рассматривать как два уровня: 1) управление риском залога в рамках отдельной кредитной сделки (предусматривающей идентификацию и оценку риска, определение рейтинга залога, методы снижения риска) и 2) управление риском залогового портфеля банка в целом (что означает формирование и реализацию залоговой политики банка, диверсификацию предметов залога, установление лимитов концентрации риска отдельных объектов залога). Рекомендованы организационно-методологические основы по формированию системы управления риском залога. Предложен инструментарий управления кредитным риском и риском залога, а именно: порядок определения залоговой стоимости, предусматривающий учет рейтинга залога, отражающий степень вероятности удовлетворения банком требований по кредиту за счет реализации залогового имущества и характеризующий рискованность залога. В качестве методологической основы для такого определения предлагается функциональная модель залоговой стоимости, базой которой избирается рыночная стоимость имущества на момент оценки с последующим прогнозированием ее возможных изменений в течение срока действия кредитного договора и последующего периода взыскания задолженности, а также оценки воздействия на нее других нерыночных условий реализации. Предложена процедура определения уровня риска кредитных операций банка и формирования резерва под кредитный риск, сущность которой заключается в том, чтобы при оценке чистого кредитного риска учитывать залоговую стоимость путем уменьшения суммы валового кредитного риска на залоговую стоимость обеспечения вместо рыночной стоимости залога, согласно действующей процедуре и методике НБУ. Преимуществом обоснованной процедуры является возможность с высшей вероятностью оценить кредитный риск с учетом того, что порядок исчисления залоговой стоимости учитывает рейтинг залогового обеспечения и условия кредитного соглашения, а именно: срок, вероятность изменения рыночной стоимости залога, график погашения кредита, вероятные расходы, связанные с хранением и реализацией залога в условиях дефолта.
Description
Keywords
економічний зміст застави, функції застави, система менеджменту кредитного ризику банку, застава як інструмент управляння кредитним ризиком, оцінка вартості застави банківського кредиту, заставна вартість, ризик застави, система управління ризиком застави, economic content of the pledge, mortgage features, credit risk management system of the bank, mortgage as a tool of the management of credit risk, valuation of mortgage bank loan, mortgage costs, risk of collateral, collateral risk management system, экономическое содержание залога, функции залога, система менеджмента кредитного риска банка, залог как инструмент управления кредитным риском, оценка стоимости залога банковского кредита, залоговая стоимость, риск залога, система управления риском залога
Citation
Баріда Н. П. Застава в системі менеджменту кредитного ризику банку : автореф. дис. ... канд. екон. наук : 08.00.08 / Баріда Надія Петрівна ; Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана. – Київ, 2011. – 18 с.